МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЛАГОУСТРОЙСТВО" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0266034713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67865643 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года181022452679
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50892989119
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29891190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года508947992364
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479923642679
12103 Запасы на конец отчетного года1028804779
12104 Запасы на конец предыдущего года804779263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437345691843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45691843906
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374331225208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312252083971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914484957830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года849578305140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142331329410194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13294101947819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года363363363
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года363363304
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1196896736238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года967362383027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12331100366601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1003666013331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178313291348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132913481809
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11919292245
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года192922452679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190232583593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325835934488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142331329410194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13294101947819
21103 Выручка за отчетный год159431977717172
21104 Выручка за предыдущий год197771717210698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122321464013427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14640134276607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371151373745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год513737454091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371151373745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513737454091
23403 Прочие доходы за отчетный год1874434434
23404 Прочие доходы за предыдущий год434510362
23503 Прочие расходы за отчетный год1942153241
23504 Прочие расходы за предыдущий год15324185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год364354183938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541840144368
24603 Прочее за отчетный год7751124-76
24604 Прочее за предыдущий год11240807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год286842944014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год429440143561
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-574-859-803
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-859-803-534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229434353211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343532113027
32003 Величина капитала на 31363363304
32007 Величина капитала на 31967362383027
32008 Величина капитала на 311003666013331
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229434353211
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)229434353270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229434353211
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)229434353211
33003 Величина капитала на 31363363363
33007 Величина капитала на 311196896736238
33008 Величина капитала на 3112331100366601
36003 Чистые активы на 3112331119658846
36004 Чистые активы на 311003688466010
41103 Поступления – всего за отчетный год163111617417357
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год163111613317352
41203 Платежи – всего за отчетный год145091575316120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год283030553985
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год96841123610647
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8598030
41293 Прочие платежи за отчетный год11366591488
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18024211237
42203 Платежи – всего за отчетный год124500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год124500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-124525070
43103 Поступления – всего за отчетный год406400
43193 Прочие поступления за отчетный год406400
43203 Платежи – всего за отчетный год400000
43293 Прочие платежи за отчетный год400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62129281237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2868)/Стоимость активов (14233) = 20.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12232+0+0) = 30.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3711)/Выручка (15943) = 23.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2868)/Выручка (15943) = 17.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.483

Индекс Альтмана Z = 12.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (4.27), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (23.28%), рентабельность компании (17.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЛАГОУСТРОЙСТВО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить