Общество с ограниченной ответственностью "Визиръ" ИНН:0266035280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829396 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10512710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1273300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12136010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3603620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14836010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3603620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7825110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2512580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2261090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1091040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2261090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1091040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14836010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3603620
21103 Выручка за отчетный год104939614164
21104 Выручка за предыдущий год396142800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132438160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381640900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2751454164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1451900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2751454164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1451900
23503 Прочие расходы за отчетный год341353885
23504 Прочие расходы за предыдущий год1351010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30910279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32110237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-321)/Стоимость активов (148) = -216.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1324+0+0) = -20.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-275)/Выручка (1049) = -26.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-321)/Выручка (1049) = -30.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.345

Индекс Альтмана Z = -26.116

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-26.22%), рентабельность компании (-30.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визиръ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить