Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Агидель-Сервис" ИНН:0266035308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92829551 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20200
12103 Запасы на конец отчетного года105145137
12104 Запасы на конец предыдущего года14513714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167716421527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164215271506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17238646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года386462176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195418252310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182523103696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215718252310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182523103696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265172277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1722771268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174416531677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165316771868
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189316532033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165320332428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215718252310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182523103696
21103 Выручка за отчетный год156601628616367
21104 Выручка за предыдущий год16286163677587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152731579415686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15794156865908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387492681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4926811679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387492681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4926811679
23503 Прочие расходы за отчетный год235288341
23504 Прочие расходы за предыдущий год28834189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152204340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2043401590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5981112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81112332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93123228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1232281258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (2157) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15273+0+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (15660) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (15660) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 1.394

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.394<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Агидель-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить