ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКИТ" ИНН:0266035428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92838679 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24551258242709627507
11504 Основные средства на конец предыдущего года2582427096275070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24551258242709627507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2582427096275070
12103 Запасы на конец отчетного года5249930
12104 Запасы на конец предыдущего года499300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23920964186890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15725868900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120917638152763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176381527638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25181179871552010090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1798715520100908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49732438114261637597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4381142616375978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4370510852116505938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108521165059388
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2774327480285800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6027521634863079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5216348630790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6027329593096631659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3295930966316590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49732438114261637597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4381142616375978
21103 Выручка за отчетный год27478276682561011084
21104 Выручка за предыдущий год2766825610110840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1506312810108544509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128101085445090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1241514858147566575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148581475665750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1241514858147566575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148581475665750
23403 Прочие доходы за отчетный год10712841
23404 Прочие доходы за предыдущий год128410
23503 Прочие расходы за отчетный год147347290245
23504 Прочие расходы за предыдущий год3472902452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1237514639144706331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14639144706331-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год816890816401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8908164010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1155913749136545930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13749136545930-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11559)/Стоимость активов (49732) = 23.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15063+0+0) = 82.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12415)/Выручка (27478) = 45.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11559)/Выручка (27478) = 42.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.252

Индекс Альтмана Z = 12.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.17), коэффициент текущей ликвидности (4.18), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (45.18%), рентабельность компании (42.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить