Общество с ограниченной ответственностью "ПолАнт" ИНН:0266035523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92833570 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года19190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-2437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24410
21103 Выручка за отчетный год172315401388
21104 Выручка за предыдущий год154013880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165215161378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151613780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год712410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год712410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год712410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5410-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (16) = 337.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1652+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1723) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (1723) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = 46.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолАнт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить