ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТТОРГ" ИНН:0266035611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848689 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5488900
11504 Основные средства на конец предыдущего года89000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5488900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89000
12103 Запасы на конец отчетного года432531261277
12104 Запасы на конец предыдущего года312612770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29136034797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360347970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466967306074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года673060740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521776206074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года762060740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года503843641753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года436417530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504843741763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437417630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1692461311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24613110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16932464311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324643110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521776206074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года762060740
21103 Выручка за отчетный год123691480916108
21104 Выручка за предыдущий год14809161080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102571129914083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11299140830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211235102025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351020250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1134346168
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3461680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97831641857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316418570
23503 Прочие расходы за отчетный год174394466
23504 Прочие расходы за предыдущий год3944660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80427701391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год277013910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130159188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1591880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67426111203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261112030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67426111203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261112030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (5217) = 12.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10257+1134+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (978)/Выручка (12369) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (12369) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.87

Индекс Альтмана Z = 38.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (27.63), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить