Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтажРемонт" ИНН:0266035820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481255 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347500
11504 Основные средства на конец предыдущего года75000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1411411410
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14114100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1752161830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21618300
12103 Запасы на конец отчетного года74801158
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48126771401241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267714012410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595611010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1212120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122927511978515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275119785150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140429672161515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296721615150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-481-451-519-798
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-451-519-7980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-481-441-509-788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-441-509-7880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-808780158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87801580
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года282800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года28000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-529060158
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90601580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1937250226701145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2502267011450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1937250226701145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2502267011450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140429672161515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296721615150
21103 Выручка за отчетный год118231311399762186
21104 Выручка за предыдущий год13113997621860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314721015550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11823996678751631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9966787516310
22203 Управленческие расходы за отчетный год11768985074952604
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9850749526040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55116380-973
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116380-9730
23503 Прочие расходы за отчетный год54303224
23504 Прочие расходы за предыдущий год3032240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186348-997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86348-9970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169278-997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69278-9970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169278-997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69278-9970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1404) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11768) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (11823) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (11823) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Х5 = Выручка/Активы = 8.421

Индекс Альтмана Z = 7.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМонтажРемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить