Общество с ограниченной ответственностью "Армада" ИНН:0266036020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491851 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16012410710
12104 Запасы на конец предыдущего года124107100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58363280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года632800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12024925015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249250150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86343638525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436385250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86343638525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436385250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5363858212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38582120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5463959222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39592220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317412933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4129330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317412933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4129330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86343638525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436385250
21103 Выручка за отчетный год298383871107345
21104 Выручка за предыдущий год838711073450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202877901001321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год779010013210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95559710624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год597106240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95559710624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год597106240
23503 Прочие расходы за отчетный год767218198
23504 Прочие расходы за предыдущий год2181980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1883798716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37987160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3876174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год761740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1503037012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30370120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1503037012
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30370120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (863) = 17.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2028+0+0) = 47.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (955)/Выручка (2983) = 32.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (2983) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.722

Индекс Альтмана Z = 7.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (32.01%), рентабельность компании (5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить