Общество с ограниченной ответственностью "АкваПроект" ИНН:0266036238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507374 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275481
11504 Основные средства на конец предыдущего года54810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54810
12103 Запасы на конец отчетного года138231135
12104 Запасы на конец предыдущего года14313520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2300172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425466309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37830920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452520390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43239020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10514377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12516397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года290290290
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2902900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327357293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3552930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452520390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43239020
21103 Выручка за отчетный год41810680
21104 Выручка за предыдущий год106800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2807180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11800
22203 Управленческие расходы за отчетный год18203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год987177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11770
23503 Прочие расходы за отчетный год1050
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год886677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24603 Прочее за отчетный год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год486677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год486677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (452) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138+0+182) = 30.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (418) = 23.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (418) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 7.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (23.44%), рентабельность компании (11.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АкваПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить