ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ" ИНН:0266036245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508451 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1176109024291399
12104 Запасы на конец предыдущего года1090242913990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3786441843504742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4418435047420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4950134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9501340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4966551768296275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5517682962750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4966551768296275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5517682962750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314621371189244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213711892440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315621471199254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214711992540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года469159430000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года469159430000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7618706590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87065900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1049203133773021
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2031337730210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1810290140363021
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2901403630210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4966551768296275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5517682962750
21103 Выручка за отчетный год51942617476824716835
21104 Выручка за предыдущий год6174768247168350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45613536325913914533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5363259139145330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6329811591082302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8115910823020
22203 Управленческие расходы за отчетный год5045571674061688
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5716740616880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128423991702614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год239917026140
23303 Проценты к уплате за отчетный год1102303630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23036300
23403 Прочие доходы за отчетный год2714154224783
23404 Прочие доходы за предыдущий год1542247830
23503 Прочие расходы за отчетный год260625102605302
23504 Прочие расходы за предыдущий год251026053020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128212011212315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120112123150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27325226471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252264710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1009949949244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9499492440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1009949949244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9499492440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1009)/Стоимость активов (4966) = 20.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45613+0+5045) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (51942) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1009)/Выручка (51942) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.744

Индекс Альтмана Z = 9.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ТОРГСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить