ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС" ИНН:0266036397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516195 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года245820
12104 Запасы на конец предыдущего года8200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11041647435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1647435240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32811267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1126715
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17141856502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1856502255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17141856511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1856511255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9019-48
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19-48-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10029-38
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29-385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года562-317495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-317495250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1052214454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2144540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16141827549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1827549250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17141856511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1856511255
21103 Выручка за отчетный год9195421956
21104 Выручка за предыдущий год4219560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88397218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год972180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8312324738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3247380
22203 Управленческие расходы за отчетный год8180312768
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3127680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132120-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120-300
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1900
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год633622
23504 Прочие расходы за предыдущий год36225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9484-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84-52-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20-1
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-890
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7168-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68-43-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7168-43
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68-43-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (1714) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (883+0+8180) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (9195) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (9195) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Х5 = Выручка/Активы = 5.365

Индекс Альтмана Z = 5.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТМЕДТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить