Общество с ограниченной ответственностью "Нова Инвест" ИНН:0266040026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703575 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1624701829
12104 Запасы на конец предыдущего года47018290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105610173730
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249418291237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4182912370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18472465202852195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4652028521950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18472465202852263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4652028522630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4553235-39
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3235-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46533315-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33315-290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18007132202702190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322027021900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18007132202702290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322027022900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18472465202852263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4652028522630
21103 Выручка за отчетный год2118127244238200
21104 Выручка за предыдущий год272442382000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2130426911238700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269112387000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-123333-500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333-5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123333-50-33
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333-50-330
23203 Проценты к получению за отчетный год2551431230
23204 Проценты к получению за предыдущий год14312300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13247673-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47673-330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год951500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13238158-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38158-310
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год63-14-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13231844-39
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44444-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (18472) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21304+0+0) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (21181) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (21181) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.261

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нова Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить