ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШРЕФТРАНС" ИНН:0266040033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704769 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273182163
11504 Основные средства на конец предыдущего года1821630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273182163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1821630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284612131424846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2131424846204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года377335212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3352127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288382164925058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2164925058211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291112183125221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2183125221211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7267200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7203980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736730408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73040814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283752110124813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2110124813197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283752110124813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2110124813197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291112183125221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2183125221211
21103 Выручка за отчетный год5863912227352021
21104 Выручка за предыдущий год12227352021173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5788212063351513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12063350761165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7571640508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164012608
22203 Управленческие расходы за отчетный год51011840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11847520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247456508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4565088
23403 Прочие доходы за отчетный год13675833
23404 Прочие доходы за предыдущий год58330
23503 Прочие расходы за отчетный год158111456
23504 Прочие расходы за предыдущий год114563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33400485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4004855
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80981
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26320387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3203874
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3203870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (29111) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57882+0+510) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (58639) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (58639) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШРЕФТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить