ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДОЙЛ" ИНН:0266040065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706484 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346028440
11504 Основные средства на конец предыдущего года284400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346028440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284400
12103 Запасы на конец отчетного года51244
12104 Запасы на конец предыдущего года2440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32741
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80095571470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55714700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1321880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года218800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года782123100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212310010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года231330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года817752991575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5299157510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1163781431575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8143157510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110798-42
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1117108-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108-3210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37701643510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16435100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37701643510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16435100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424234510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года250829411097
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года294110970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675063921097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639210970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1163781431575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8143157510
21103 Выручка за отчетный год12217396520
21104 Выручка за предыдущий год965200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11583887320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год873200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63359200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год576075531
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год755310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год575165-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165-310
23203 Проценты к получению за отчетный год4110
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год211554
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5540
23403 Прочие доходы за отчетный год7011260
23404 Прочие доходы за предыдущий год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год97977
23504 Прочие расходы за предыдущий год9770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1009140-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140-420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1009140-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1009140-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1009)/Стоимость активов (11637) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115838+5760+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (575)/Выручка (122173) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1009)/Выручка (122173) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 3.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить