Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:0266040107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12707868 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года819694538919
11504 Основные средства на конец предыдущего года945389280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года819694538919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года945389280
12103 Запасы на конец отчетного года416229522703
12104 Запасы на конец предыдущего года295227030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года688757200185109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72001898950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года557794531320955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453132095510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128842120268108827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12026811361310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137038129721117746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12972112254110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года365121462016191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14620162690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365271463516206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146351628410
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года851651
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года851651
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100426115070101489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1150701062060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100426115070101489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1150701062060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137038129721117746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12972112254110
21103 Выручка за отчетный год559905571398544085
21104 Выручка за предыдущий год5713985481510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484328515558468552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5155584725280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год755775584075533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55840756230
22203 Управленческие расходы за отчетный год164411429014043
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14290140430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год591364155061490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41550615800
23203 Проценты к получению за отчетный год1052101
23204 Проценты к получению за предыдущий год521010
23403 Прочие доходы за отчетный год16794971904
23404 Прочие доходы за предыдущий год49719040
23503 Прочие расходы за отчетный год260824723193
23504 Прочие расходы за предыдущий год247231930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582173962760302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39627603920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11832824112242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8241122540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год257280232
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2802320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год70051
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3600
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463163142248009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31422480870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год463163142248009
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31422480870
32003 Величина капитала на 31151510
32007 Величина капитала на 3114618162690
32008 Величина капитала на 31146331628410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46316048009
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46316048009
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46316048009
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46316048009
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24425164931818
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24425164931818
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24425164931818
33278 Дивиденды (ИТОГО)24425164931818
33003 Величина капитала на 31151515
33007 Величина капитала на 31365121462016191
33008 Величина капитала на 31365271463516206
36003 Чистые активы на 31365271463516206
36004 Чистые активы на 31146331628410
41103 Поступления – всего за отчетный год568416908010482317
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год530246553090452520
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2430
41193 Прочие поступления за отчетный год3816835487729797
41203 Платежи – всего за отчетный год536927564261377668
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год361636369303267912
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год853148688672581
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1481766210
41293 Прочие платежи за отчетный год7516010145137175
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31489343749104649
43203 Платежи – всего за отчетный год2102300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2102300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-210230119
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10466343749104773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46316)/Стоимость активов (137038) = 33.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (484328+0+16441) = 11.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59136)/Выручка (559905) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46316)/Выручка (559905) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (10.56%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить