ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКРИЛ САЛАВАТ" ИНН:0266040210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711752 ОКВЭД:24.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32160
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1600
11503 Основные средства на конец отчетного года2396496519951901111060
11504 Основные средства на конец предыдущего года199519011110600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года364133764114
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7641140
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года525838712051820
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года120518200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2958751732080291111074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320802911110740
12103 Запасы на конец отчетного года23759900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3516312739674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27396740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423199776427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7764270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года150291330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027458274876431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2748764310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3061497534829051111505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348290511115050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-305906-145-507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-145-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-305406355493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3554930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года618686000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года287962765412
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7654120
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2176285200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28237674765412
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7654120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153328100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239612618081861111000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180818611110000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года649027080
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года270800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2800911307210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13072100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268270734748961111000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347489611110000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3061497534829051111505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348290511115050
23203 Проценты к получению за отчетный год10944100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год12034912510
23404 Прочие доходы за предыдущий год125100
23503 Прочие расходы за отчетный год51323813849
23504 Прочие расходы за предыдущий год138490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-381945-123-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-123-90
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год205-400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год280308764212
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7642120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год356492762714
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7627140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-305761-138-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-305761-138-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138-70
32003 Величина капитала на 3150010000
32007 Величина капитала на 31-145-70
32008 Величина капитала на 313554930
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))305761138507
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)305761638507
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3057611387
33218 Убыток (ИТОГО)3057611387
33003 Величина капитала на 315005001000
33007 Величина капитала на 31-305906-145-507
33008 Величина капитала на 31-305406355493
36003 Чистые активы на 31-305406355493
36004 Чистые активы на 313554930
41103 Поступления – всего за отчетный год461559012580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год73912480
41193 Прочие поступления за отчетный год4614843100
41203 Платежи – всего за отчетный год56018722205313
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2364804
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8332100
41293 Прочие платежи за отчетный год4532182220539
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4055403-220795-13
42203 Платежи – всего за отчетный год9466653128277460
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7733676122494160
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год55320200
42293 Прочие  платежи за отчетный год1179775578330
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9466653-1282388-60
43103 Поступления – всего за отчетный год799427315035311000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год799427315035310
43203 Платежи – всего за отчетный год21525290500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год215252900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год58417441503531500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период430494348427
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-807100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-305761)/Стоимость активов (30614975) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-305761)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКРИЛ САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить