ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКА" ИНН:0266040361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12727919 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333237312301
12104 Запасы на конец предыдущего года373123010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2664979376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10803760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121371604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года716040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720948184345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481843450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721448184345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481843450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1812907877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9048770
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110011000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110111010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540228122366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281223660
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года540228132367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281323670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721448184345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481843450
21103 Выручка за отчетный год317071302311871
21104 Выручка за предыдущий год11036118710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312331286511737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10878117370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474158134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1581340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (474)/Стоимость активов (7214) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31233+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (474)/Выручка (31707) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (474)/Выручка (31707) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 2.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить