Общество с ограниченной ответственностью "ВипЛомбард" ИНН:0266040410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12734919 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1052759495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10074950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10521007503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10075030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10521007503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10075030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10524845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1007450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1052952486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10074860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10521007503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10075030
21103 Выручка за отчетный год634835522
21104 Выручка за предыдущий год8355220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год596775510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7755100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год386012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60120
23503 Прочие расходы за отчетный год884
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (1052) = 2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (634) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (634) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (3.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВипЛомбард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить