Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "Универсалстрой" ИНН:0266040467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12738917 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2610106010
12104 Запасы на конец предыдущего года1059100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2092578055307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года696153070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года514900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года89400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2869388895417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893754170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2869388895417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893754170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2359-2792483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27944830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2349-2782493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27844930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30942116714924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1162149240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30942116714924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1162149240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2869388895417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893754170
21103 Выручка за отчетный год219062335022457
21104 Выручка за предыдущий год23350224570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207182612417384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21375173840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1188-27745073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197550730
22203 Управленческие расходы за отчетный год57212704446
22204 Управленческие расходы за предыдущий год127044460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616-4044627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7056270
23503 Прочие расходы за отчетный год735013
23504 Прочие расходы за предыдущий год51130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543-4094614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6546140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1090123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1311230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год434-4094489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5234890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год434-4094489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5234890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (434)/Стоимость активов (28693) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20718+0+572) = 2.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (21906) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (434)/Выручка (21906) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = -0.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (2.81%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Универсалстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить