Общество с ограниченной ответственностью "ХЭДВЕЙ" ИНН:0266040837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12750410 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года807627
12104 Запасы на конец предыдущего года76270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8220532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8220532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5418418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5418418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8220532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205320
21103 Выручка за отчетный год536621691153
21104 Выручка за предыдущий год216611530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525921210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107481153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4811530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1074823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48230
23503 Прочие расходы за отчетный год973718
23504 Прочие расходы за предыдущий год37180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год894
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (82) = 9.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5259+0+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (5366) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (5366) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.519

Индекс Альтмана Z = 3.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХЭДВЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить