ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК"ЮЖУРАЛСТРОЙ" ИНН:0266040851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16804155 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7404850
11504 Основные средства на конец предыдущего года48000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7404850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48000
12103 Запасы на конец отчетного года5464211490
12104 Запасы на конец предыдущего года3322100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77678154893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1468830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24125040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132320179292507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4815025070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133060184142507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4863025070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31314425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-299250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4024100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128723182602482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4891924820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132747182702482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4892924820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133060184142507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4863025070
21103 Выручка за отчетный год111878325012867
21104 Выручка за предыдущий год3250128670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9241894690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2458000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19460230322867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год792128670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1946019826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7921260
23303 Проценты к уплате за отчетный год261800
23403 Прочие доходы за отчетный год55000
23503 Прочие расходы за отчетный год16748236
23504 Прочие расходы за предыдущий год821260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64417520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61214016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-326160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (612)/Стоимость активов (133060) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92418+0+0) = 21.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19460)/Выручка (111878) = 17.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (612)/Выручка (111878) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.229

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (17.39%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЮЖУРАЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить