ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №7" ИНН:0266040876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807118 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343234320
11504 Основные средства на конец предыдущего года343200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344934490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года344900
12103 Запасы на конец отчетного года19285117210
12104 Запасы на конец предыдущего года1172100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27576180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года61800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года648716140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32832340410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3404100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36281685310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6853100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26-400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36-3010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года880
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3623753320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623768750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года687500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36281685310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6853100
21103 Выручка за отчетный год353500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30000
22203 Управленческие расходы за отчетный год130430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4300
23503 Прочие расходы за отчетный год8860
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82-490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (36281) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3235+0+130) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (3535) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (3535) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить