ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАПЛАСТМОНТАЖ" ИНН:0266041213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20836893 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4273570
12104 Запасы на конец предыдущего года355110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44239310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44439310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20-1910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4644120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44439310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391110
21103 Выручка за отчетный год13766550
21104 Выручка за предыдущий год65500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9805220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3961330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131-10
23503 Прочие расходы за отчетный год39590
23504 Прочие расходы за предыдущий год16200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31-10
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31-3200
32008 Величина капитала на 31-2100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-3100
33008 Величина капитала на 31-2000
36003 Чистые активы на 31-2000
36004 Чистые активы на 31-2100
41103 Поступления – всего за отчетный год137500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137500
41203 Платежи – всего за отчетный год180700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год148900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20500
41293 Прочие платежи за отчетный год7300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-43200
43103 Поступления – всего за отчетный год54300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год54300
43203 Платежи – всего за отчетный год14500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год39800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (444) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (980+0+0) = 40.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (396)/Выручка (1376) = 28.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1376) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.043

Индекс Альтмана Z = 5.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (28.78%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПЛАСТМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить