ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВИКИНГ-2" ИНН:0266041284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22629201 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66350
12104 Запасы на конец предыдущего года3510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1671488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22898103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года981110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года461281111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2811190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461281111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2811190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125125125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1251250
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года177103-14
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405228111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2281190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461281111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2811190
21103 Выручка за отчетный год286923962
21104 Выручка за предыдущий год239620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21323962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год221140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213185-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185-20
23403 Прочие доходы за отчетный год66220
23404 Прочие доходы за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год301040
23504 Прочие расходы за предыдущий год10440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249103-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177103-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177103-14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (461) = 38.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2656+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (2869) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (2869) = 6.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.232

Индекс Альтмана Z = 18.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.05), коэффициент текущей ликвидности (8.23), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВИКИНГ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить