ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2" ИНН:0266041686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14708205 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1005601
12104 Запасы на конец предыдущего года6010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1883314932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9802722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года215
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2082018270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2082018270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8921651
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9021661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1816
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1816
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1990016593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1990016593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2082018270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182700
21103 Выручка за отчетный год9788694491
21104 Выручка за предыдущий год944910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8067974330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1720720161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201610
22203 Управленческие расходы за отчетный год1403811734
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31698427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84270
23403 Прочие доходы за отчетный год4607883
23404 Прочие доходы за предыдущий год8830
23503 Прочие расходы за отчетный год29622638
23504 Прочие расходы за предыдущий год26380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48146672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13951780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год435-446
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4460
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34174892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34174892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48920
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3116510
32008 Величина капитала на 3116610
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34170
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41760
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41860
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5510
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5510
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36250
33278 Дивиденды (ИТОГО)36250
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 318920
33008 Величина капитала на 319020
36003 Чистые активы на 319020
36004 Чистые активы на 3116610
41103 Поступления – всего за отчетный год1134380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1134380
41203 Платежи – всего за отчетный год1096700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год765600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год146730
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год129670
41293 Прочие платежи за отчетный год54700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37680
43203 Платежи – всего за отчетный год32980
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год32980
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3417)/Стоимость активов (20820) = 16.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80679+0+14038) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3169)/Выручка (97886) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3417)/Выручка (97886) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 2.423

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.423<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (3.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить