ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1" ИНН:0266041728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15284664 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года60
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60
12103 Запасы на конец отчетного года581682
12104 Запасы на конец предыдущего года6820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1832215690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7950
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2816
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1930417183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1930417189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3040502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3050512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5120
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1624316667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1624316667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1930417189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171890
21103 Выручка за отчетный год9241283287
21104 Выручка за предыдущий год832870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7044365097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год653780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2196918190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179090
22203 Управленческие расходы за отчетный год1315711401
22204 Управленческие расходы за предыдущий год115500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88126789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63590
23403 Прочие доходы за отчетный год1423493
23404 Прочие доходы за предыдущий год4930
23503 Прочие расходы за отчетный год28442226
23504 Прочие расходы за предыдущий год17960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73915056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18861273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12730
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год408258
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2580
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год38
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55013779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55013779
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37790
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 315020
32008 Величина капитала на 315120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)55010
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29630
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29630
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29630
33278 Дивиденды (ИТОГО)29630
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3130400
33008 Величина капитала на 3130500
36003 Чистые активы на 3130500
36004 Чистые активы на 315120
41103 Поступления – всего за отчетный год1076840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1058160
41193 Прочие поступления за отчетный год18680
41203 Платежи – всего за отчетный год1054100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год721440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год155500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33650
41293 Прочие платежи за отчетный год143510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22740
43203 Платежи – всего за отчетный год26960
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год26960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5501)/Стоимость активов (19304) = 28.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70443+0+13157) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8812)/Выручка (92412) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5501)/Выручка (92412) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 4.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖЭУ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить