ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАСТКОМ" ИНН:0266042023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22666774 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года997486
12104 Запасы на конец предыдущего года4860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3226544
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3226544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1869316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2813386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3226544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5440
21103 Выручка за отчетный год7404566
21104 Выручка за предыдущий год5660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7718962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-314-396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-314-396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3960
23403 Прочие доходы за отчетный год9123138
23404 Прочие доходы за предыдущий год31380
23503 Прочие расходы за отчетный год2802557
23504 Прочие расходы за предыдущий год25570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (3226) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7718+0+0) = -4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-314)/Выручка (7404) = -4.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (7404) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 3.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-4.24%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСТКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить