ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0266042070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22673938 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5669
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года690
11503 Основные средства на конец отчетного года6259365543
11504 Основные средства на конец предыдущего года655430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6264965612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года656120
12103 Запасы на конец отчетного года3102622270
12104 Запасы на конец предыдущего года226080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3624
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217554191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24987007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160131
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5547533623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11812499235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года992060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-202051026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-201951036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8661161863
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года618630
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2902536
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8951362399
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года624050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4579235136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343520
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8320
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года104664
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4880635800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11812499235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года992060
21103 Выручка за отчетный год5670441792
21104 Выручка за предыдущий год417920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6267432014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-59709778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год579446
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4460
22203 Управленческие расходы за отчетный год106297013
22204 Управленческие расходы за предыдущий год74380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-171782319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13120
23203 Проценты к получению за отчетный год30
23303 Проценты к уплате за отчетный год780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3790
23403 Прочие доходы за отчетный год96726067
23404 Прочие доходы за предыдущий год60670
23503 Прочие расходы за отчетный год103885498
23504 Прочие расходы за предыдущий год62630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-179692888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год47242
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2361536
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-203552307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-203552307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1500
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311500
32008 Величина капитала на 311600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))203550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)203550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))203550
33218 Убыток (ИТОГО)203550
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-202050
33008 Величина капитала на 31-201950
36003 Чистые активы на 31-201950
36004 Чистые активы на 311600
41103 Поступления – всего за отчетный год458890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год458700
41193 Прочие поступления за отчетный год190
41203 Платежи – всего за отчетный год771450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год379060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год280290
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год400
41293 Прочие платежи за отчетный год111700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-312560
43103 Поступления – всего за отчетный год310470
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год310470
43203 Платежи – всего за отчетный год43000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год43000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год267470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20355)/Стоимость активов (118124) = -17.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62674+579+10629) = -23.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17178)/Выручка (56704) = -30.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20355)/Выручка (56704) = -35.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.146

Х5 = Выручка/Активы = 0.48

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-30.29%), рентабельность компании (-35.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить