ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТМ-САЛАВАТ" ИНН:0266042263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22688468 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года615728596
11504 Основные средства на конец предыдущего года285960
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1604957959
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16665236555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года365550
12103 Запасы на конец отчетного года60090379799
12104 Запасы на конец предыдущего года3797990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года59740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5857573652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года736520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17443584
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120418463043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4630430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287070499598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4995980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-651686-31797
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-317970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-651676-31787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-317870
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9923794200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года942000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года839509436944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4369440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года938746531144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5311440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287070499598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4995980
21103 Выручка за отчетный год573846354398
21104 Выручка за предыдущий год3543980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1234714342889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3428890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-66086811509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115090
22203 Управленческие расходы за отчетный год9141144475
22204 Управленческие расходы за предыдущий год444750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-752279-32966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-329660
23303 Проценты к уплате за отчетный год127282968
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29680
23403 Прочие доходы за отчетный год10701998
23404 Прочие доходы за предыдущий год19980
23503 Прочие расходы за отчетный год87295579
23504 Прочие расходы за предыдущий год55790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-772666-39515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-395150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1757-185
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1850
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-241241
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2410
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1525367959
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год79590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-619889-31797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-317970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-619889-31797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-317970
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-317970
32008 Величина капитала на 31-317870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61988931797
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)61988931797
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61988931797
33218 Убыток (ИТОГО)61988931797
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-651686-31797
33008 Величина капитала на 31-651676-31787
36003 Чистые активы на 31-651676-31787
36004 Чистые активы на 31-317870
41103 Поступления – всего за отчетный год416645456466
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год415140448833
41193 Прочие поступления за отчетный год15057633
41203 Платежи – всего за отчетный год416671550642
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год136960281433
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год266360194238
41293 Прочие платежи за отчетный год1335172964
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26-94176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-619889)/Стоимость активов (287070) = -215.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-752279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1234714+0+91411) = -56.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-752279)/Выручка (573846) = -131.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-619889)/Выручка (573846) = -108.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.694

Индекс Альтмана Z = -42.29

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-2.27), рентабельность продукции (-131.09%), рентабельность компании (-108.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТМ-САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить