ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМСЕРВИС" ИНН:0266042640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799740 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18061135
11504 Основные средства на конец предыдущего года11350
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18061190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11900
12103 Запасы на конец отчетного года117759
12104 Запасы на конец предыдущего года590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2150326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39561516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36541306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39561516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15160
21103 Выручка за отчетный год14287210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1759210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1890
22203 Управленческие расходы за отчетный год19520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2100
23403 Прочие доходы за отчетный год83310
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год640220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12855
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год512165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (512)/Стоимость активов (3956) = 12.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12528+0+1952) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (14287) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (512)/Выручка (14287) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = -0.739

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-1.35%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить