ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК ТРЕЙД" ИНН:0266043115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304828 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года750
21103 Выручка за отчетный год131822511
21104 Выручка за предыдущий год25110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120302133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год909313
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год650
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год650
24603 Прочее за отчетный год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11665
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (202) = 57.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12030+909+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (13182) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (13182) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.574

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.364

Индекс Альтмана Z = 33.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.27), коэффициент быстрой ликвидности (18.36), коэффициент текущей ликвидности (18.36), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить