Общество с ограниченной ответственностью "Вант" ИНН:0267001855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745998 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1671670
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1672630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167167263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167263294
12103 Запасы на конец отчетного года347734894780
12104 Запасы на конец предыдущего года348947803173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25031620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31620655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82104263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1042635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380939095063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390950633833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397640765326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407653264127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года127912790
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года127912790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76315750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157526200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254233544399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335443993600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1434722927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722927527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1434722927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722927527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397640765326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407653264127
21103 Выручка за отчетный год8038990211220
21104 Выручка за предыдущий год9902112209360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647280177151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год801771515111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156618854069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188540694249
22103 Коммерческие расходы за отчетный год215826910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год269129280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-592-8064069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80611414249
23504 Прочие расходы за предыдущий год1302256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-592-8191141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-81911411993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220226342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год226342301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-812-1045799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10457991692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-812-10450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10457990
32003 Величина капитала на 3150000
32005 Величина капитала на 31127900
32007 Величина капитала на 31157500
32008 Величина капитала на 31335400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)81200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81200
33218 Убыток (ИТОГО)81200
33003 Величина капитала на 3150000
33005 Величина капитала на 31127900
33007 Величина капитала на 3176300
33008 Величина капитала на 31254200
41103 Поступления – всего за отчетный год837600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год819500
41193 Прочие поступления за отчетный год18100
41203 Платежи – всего за отчетный год839800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год706800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22400
41293 Прочие платежи за отчетный год11800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-812)/Стоимость активов (3976) = -20.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6472+2158+0) = -6.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-592)/Выручка (8038) = -7.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-812)/Выручка (8038) = -10.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.773

Индекс Альтмана Z = 4.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-7.37%), рентабельность компании (-10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить