Общество с ограниченной ответственностью "Торгсервис" ИНН:0267007039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45303442 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13914
11504 Основные средства на конец предыдущего года91419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91419
12103 Запасы на конец отчетного года202302209
12104 Запасы на конец предыдущего года302209174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482469348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469348248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года684771573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года771573434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697780587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780587453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010409
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5696480
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6484490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5696480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6484490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118122128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12212844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118122128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12212844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697780587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780587453
21103 Выручка за отчетный год400947294553
21104 Выручка за предыдущий год472945534071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397243134321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431343213883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37416232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416232188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37416232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416232188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37416243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416243188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1201420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83274243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274243188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (697) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3972+0+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (4009) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (4009) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 5.752

Индекс Альтмана Z = 6.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить