ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОСЕРВИС" ИНН:0267009438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12718211 ОКВЭД:52.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93152313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15231372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260206313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20631375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273219326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21932688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264207195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20719588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года912131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года912131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273219326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21932688
21103 Выручка за отчетный год95712111302
21104 Выручка за предыдущий год121113021184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89710181218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101812181110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6019384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1938474
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6019384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1938474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6019384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1938474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6019384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1938474

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (273) = 21.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (897+0+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (957) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (957) = 6.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.333

Индекс Альтмана Z = 39.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.33), коэффициент быстрой ликвидности (28.89), коэффициент текущей ликвидности (28.89), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (6.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить