Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-Сервис" ИНН:0267009477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42985694 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13281470
12104 Запасы на конец предыдущего года1470126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-897-1222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-1222204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года369742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года742504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года990834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года990834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15371548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15481437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-737-558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-558-603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-737-558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-558-603
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года990834
21103 Выручка за отчетный год66707072
21104 Выручка за предыдущий год70729261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67356685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66857905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-65387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3871356
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3871356
23403 Прочие доходы за отчетный год550
23504 Прочие расходы за предыдущий год276307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1111052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111052

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (800) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6735+0+0) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (6670) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (6670) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -1.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -2.085

Индекс Альтмана Z = 10.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (-1.09), коэффициент наличия собственных средств (1.92), рентабельность продукции (-0.97%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контакт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить