Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0267009815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22690077 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года725459352805
12104 Запасы на конец предыдущего года593528051148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320527881934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27881934901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46527599901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года275999015109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109241148214640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11482146407158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109241148214640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11482146407158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10106991913637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9919136375629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81815631003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156310031529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81815631003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156310031529
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109241148214640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11482146407158
21103 Выручка за отчетный год227442151143773
21104 Выручка за предыдущий год215114377327376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193962128832004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212883200415610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334822311769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2231176911766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334822311769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2231176911766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год334822311769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2231176911766
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6826451522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6451522841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2666-42210247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4221024710925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2666)/Стоимость активов (10924) = 24.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19396+0+0) = 17.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3348)/Выручка (22744) = 14.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2666)/Выручка (22744) = 11.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.355

Индекс Альтмана Z = 21.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (4.49), коэффициент текущей ликвидности (13.35), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (14.72%), рентабельность компании (11.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить