МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРХИТЕКТОР" ИНН:0267009903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02119627 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244340435
11504 Основные средства на конец предыдущего года3404350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244340435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3404350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10423371336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33713360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5032637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15456001343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60013430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17899401778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94017780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13517101098
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71010980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14518101198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81011980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338130580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1305800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338130580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1305800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17899401778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94017780
21103 Выручка за отчетный год502244054703
21104 Выручка за предыдущий год440547035715
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493543574634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435746345656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год874869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год486959
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год874869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год874869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486959
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год486959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год874869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год486959
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 3171010980
32008 Величина капитала на 3181011980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8700
33003 Величина капитала на 311001000
33007 Величина капитала на 3113517100
33008 Величина капитала на 3114518100
36003 Чистые активы на 3114518100
36004 Чистые активы на 3181011980
41103 Поступления – всего за отчетный год601751800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год502244050
41193 Прочие поступления за отчетный год9957750
41203 Платежи – всего за отчетный год577649240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год106711770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год259825210
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год210112260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2412560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2412560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (1789) = 4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4935+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (5022) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (5022) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.293

Индекс Альтмана Z = 9.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.57), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить