ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ" ИНН:0267010666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71872554 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1300800800
11504 Основные средства на конец предыдущего года8008000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300800800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8008000
12103 Запасы на конец отчетного года790698962211
12104 Запасы на конец предыдущего года989622110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8352363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года798999482991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года994829910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9289107483791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1074837910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300230023002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300230020
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года49725050
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года50500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49725050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13157241617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72406170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13157241789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72407890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9289107483791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1074737910
21103 Выручка за отчетный год61172272740
21104 Выручка за предыдущий год2727400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5620026769308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267693080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4972505-308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505-3080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4972505-308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505-3080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4972505175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5051750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4972505175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5051750
41103 Поступления – всего за отчетный год6079900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5959100
41193 Прочие поступления за отчетный год120800
41203 Платежи – всего за отчетный год6076800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5901200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61700
41293 Прочие платежи за отчетный год113900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4972)/Стоимость активов (9289) = 53.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56200+0+0) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4972)/Выручка (61172) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4972)/Выручка (61172) = 8.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.477

Индекс Альтмана Z = 10.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (6.08), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (8.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕРЕВООБРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить