Общество с ограниченной ответственностью "РегионНефтеСнаб" ИНН:0267011067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75828142 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9139645959145967
11504 Основные средства на конец предыдущего года6459591459675992
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19202223
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20222324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9158647959360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6479593659900
12103 Запасы на конец отчетного года70409057120365619
12104 Запасы на конец предыдущего года90571203656195442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1340126057720212507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260577202125077796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238930419806397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304198063970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2283038155290440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3815529044185230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31988446343498024513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44634349802451319254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22918212331693511846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21233169351184611811
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года77107
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года71079
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года71070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15445222945428
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года452229454281563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года890922942157417232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229421574172325869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года906323394180350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2339418035126600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31988446343498024513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44634349802451319254
21103 Выручка за отчетный год12298022226334456320174
21104 Выручка за предыдущий год2222633445632017413597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11907221563033683919919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2156303368391991913468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3908663377240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год663377242550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3908663377240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год663377242550
23403 Прочие доходы за отчетный год228501220
23503 Прочие расходы за отчетный год391714891764208
23504 Прочие расходы за предыдущий год14891764208413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2276514460820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51446082470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5911205122012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120512201044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16853939486235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3939486235-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1685)/Стоимость активов (31988) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119072+0+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3908)/Выручка (122980) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1685)/Выручка (122980) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.527

Индекс Альтмана Z = 6.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионНефтеСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить