Общество с ограниченной ответственностью "Горстрой" ИНН:0267011204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75839341 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48201168
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года141414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года482141182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1411821576
12103 Запасы на конец отчетного года968378154
12104 Запасы на конец предыдущего года3781541631
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8129724908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72490810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114087426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года874261802
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1023719761088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197610883443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1071919902270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199022705019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198017933292
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года107090450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1070919802243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198022433812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1071919902270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199022705019
21103 Выручка за отчетный год340561217214195
21104 Выручка за предыдущий год121721419511087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259001061014651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10610146519924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81561562-456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1562-4561163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81561562-456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1562-4561163
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1115
23403 Прочие доходы за отчетный год1013791426
23404 Прочие доходы за предыдущий год137914262700
23503 Прочие расходы за отчетный год8723772184
23504 Прочие расходы за предыдущий год237721842570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8079563-1215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год563-12151278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год830173142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-173142174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7249736-1356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год736-13561104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7249)/Стоимость активов (10719) = 67.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25900+0+0) = 31.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8156)/Выручка (34056) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7249)/Выручка (34056) = 21.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 13.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (23.95%), рентабельность компании (21.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить