ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ МЕДЬ" ИНН:0267011229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77833822 ОКВЭД:13.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года476185491297492789510256
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года491297492789510256529697
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2542254225422542
11503 Основные средства на конец отчетного года1264984011345575100438608025995
11504 Основные средства на конец предыдущего года113455751004386080259957574907
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года21378860689379282
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года8606893792826980
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12691912691900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года126919005100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6707264153059579558020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года415305957955802029140
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года43646793576117361
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года679357611736115466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1394941212397037107107038684202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123970371071070386842028163832
12103 Запасы на конец отчетного года1196507113501512926381365316
12104 Запасы на конец предыдущего года1135015129263813653161510990
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года254813804197662549
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38041976625496498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167194568335513823607507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568335513823607507676018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353186718945224142286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6718945224142286166101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1008894314653239
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года894314653239798
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1425508181752318629162120897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1817523186291621208972360405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15374920142145601257361910805099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14214560125736191080509910524237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015001500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1749371255225937618323597411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2552259376183235974112897781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1750871255375937633323598911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2553759376333235989112899281
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2740009436808740491123892682
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4368087404911238926823414891
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года341857281409260396229154
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года281409260396229154226927
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3081866464949643095084121836
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4649496430950841218363641818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9159225558462134253852407160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5584621342538524071603030037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137581314165211067639668483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14165211067639668483919667
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года71461016277558709
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года101637755870912160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10542183701130445007793084352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7011305450077930843523983138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15374920142145601257361910805099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14214560125736191080509910524237
21103 Выручка за отчетный год4635289546637557554016335991
21104 Выручка за предыдущий год5466375575540163359915183722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2952296364770143086624668770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3647701430866246687703556810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1682993181867414467391667221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1818674144673916672211626912
22103 Коммерческие расходы за отчетный год226125372905388658239778
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год372905388658239778176802
22203 Управленческие расходы за отчетный год294868314275309953304494
22204 Управленческие расходы за предыдущий год314275309953304494261942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116200011314947481281122949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113149474812811229491188168
23203 Проценты к получению за отчетный год3329557641503686
23204 Проценты к получению за предыдущий год557641503686436
23303 Проценты к уплате за отчетный год554094289548292709328087
23304 Проценты к уплате за предыдущий год289548292709328087187691
23403 Прочие доходы за отчетный год48215087200122693853236862
23404 Прочие доходы за предыдущий год720012269385323686232934
23503 Прочие расходы за отчетный год643060530726495169203148762
23504 Прочие расходы за предыдущий год30726495169203148762443677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-997862-1505115212034886648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1505115212034886648590170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6044821013312432226
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год21013312432226122854
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год255421553253777528880
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год55325377752888024286
24604 Прочее за предыдущий год-261230170590287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-802889-1209573164421699630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1209573164421699630460182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-802889-1209573164421699630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1209573164421699630460182
32003 Величина капитала на 311500150015001500
32007 Величина капитала на 312552259376183235974112897781
32008 Величина капитала на 312553759376333235989112899281
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))802889120957300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)802889120957300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))802889120957300
33218 Убыток (ИТОГО)802889120957300
33003 Величина капитала на 311500150015001500
33007 Величина капитала на 311749371255225937618323597411
33008 Величина капитала на 311750871255375937633323598911
36003 Чистые активы на 311750871255375937633323598911
36004 Чистые активы на 312553758376333335989112899281
41103 Поступления – всего за отчетный год4989101600449754358249991475
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4870935586681553123027345913
41193 Прочие поступления за отчетный год1181661376821235222645562
41203 Платежи – всего за отчетный год3214950409910443124268378226
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1744107275145329774036623379
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год812325576279406933306805
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год177087283783291532329124
41293 Прочие платежи за отчетный год481431478139561589922589
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1774151190539311233981613249
42103 Поступления – всего за отчетный год1994047059430746931
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10533700
42193 Прочие поступления за отчетный год1993947006060746931
42203 Платежи – всего за отчетный год2231761263721428015721643504
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1207991160530520934791633338
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300000000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год31119018335011145310166
42293 Прочие  платежи за отчетный год4125807216405966400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2032357-1931271-2801572-896573
43103 Поступления – всего за отчетный год197497543229915886462774734
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год196039440769415886462581894
43193 Прочие поступления за отчетный год14581246050192840
43203 Платежи – всего за отчетный год174864039245477443444752
43293 Прочие платежи за отчетный год17486403924547744114918
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год226335398451580902-670018
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3187113967-9727246658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-802889)/Стоимость активов (15374920) = -5.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1162000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2952296+226125+294868) = 33.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1162000)/Выручка (4635289) = 25.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-802889)/Выручка (4635289) = -17.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = -0.451

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (25.07%), рентабельность компании (-17.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ МЕДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить