ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0267011275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77838647 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5709667682690
11504 Основные средства на конец предыдущего года6676826980240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5709667682698024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6676826980248969
12103 Запасы на конец отчетного года129292091242118125
12104 Запасы на конец предыдущего года920912421181255264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119161196427107829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11964271078299087
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198468426776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года684267762326
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35363737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15192212761559426767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21276155932676716714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20901279522386334791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27952238623479125683
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года37373737
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17121-14343-7301-4857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14343-7335-4857-5527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17064-14286-7244-4800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14286-7278-4800-5470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146011275620452186
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12756204521867538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23364294822906237405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29482290953740523615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37965422383110739591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42238311403959131153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20901279522386334791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27952238623479125683
21103 Выручка за отчетный год38870103819144115125833
21104 Выручка за предыдущий год10381914411512583392379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3904399941137612118786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9994113761211878685579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173387865037047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3878650370476800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1621296529852761
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2965298527611981
22203 Управленческие расходы за отчетный год4953668488767695
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6684887676955410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6747-5771-5358-3409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5771-5358-3409-591
23403 Прочие доходы за отчетный год5738492240545055
23404 Прочие доходы за предыдущий год4922393150553564
23503 Прочие расходы за отчетный год162059751005809
23504 Прочие расходы за предыдущий год5975883809690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2629-6824-2309837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6824-23108372283
24603 Прочее за отчетный год1491841350
24604 Прочее за предыдущий год18416800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2778-7008-2444670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7008-24786701521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2778-7008-2444670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7008-24786701521
32003 Величина капитала на 312020200
32006 Величина капитала на 313737370
32007 Величина капитала на 31-14343-7335-48570
32008 Величина капитала на 31-14286-7278-48000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2778700824440
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2778700824440
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2778700824440
33218 Убыток (ИТОГО)2778700824440
33003 Величина капитала на 312020200
33006 Величина капитала на 313737370
33007 Величина капитала на 31-17121-14343-73010
33008 Величина капитала на 31-17064-14286-72440
36003 Чистые активы на 31-17064-14286-72440
36004 Чистые активы на 31-14286-7278-48000
41103 Поступления – всего за отчетный год443221157811697260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год432471132491641370
41193 Прочие поступления за отчетный год1075253255890
41203 Платежи – всего за отчетный год442511161391700760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год348841026331510420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4762637066130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5128165450
41293 Прочие платежи за отчетный год40936320118760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71-358-3500
43103 Поступления – всего за отчетный год1845000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1845000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1845000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1916-358-3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2778)/Стоимость активов (20901) = -13.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39043+1621+4953) = -14.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6747)/Выручка (38870) = -17.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2778)/Выручка (38870) = -7.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.449

Индекс Альтмана Z = -4.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-17.36%), рентабельность компании (-7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить