Общество с ограниченной ответственностью "Риана" ИНН:0267011807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94266492 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года541541541
11504 Основные средства на конец предыдущего года541541541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года541541541
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года541541541
12103 Запасы на конец отчетного года171621862244
12104 Запасы на конец предыдущего года218622443457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172421912254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219122543620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226527322795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273227954161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5415410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5415410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года852450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года901626541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года626786541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136421062009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210620093547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136421062254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210620093620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226527322795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273227954161
21103 Выручка за отчетный год220712526126062
21104 Выручка за предыдущий год25261260624713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2207125261362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252612606273
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11911165020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16502201000
22203 Управленческие расходы за отчетный год980085000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год850056000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год360259362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25936273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360259362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25936273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360259362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25936273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3602590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2593620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Риана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Риана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Риана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (2265) = 15.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Риана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+11911+9800) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Риана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (360)/Выручка (22071) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Риана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (22071) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Риана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Риана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Риана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 3.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Риана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Риана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить