ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕСНА" ИНН:0267011853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94266431 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2963472710987
11504 Основные средства на конец предыдущего года4727109870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2963472710987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4727109870
12103 Запасы на конец отчетного года358850970
12104 Запасы на конец предыдущего года509752610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10590121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года901210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2981610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1616350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39915348121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534860170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69541007511108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10075170040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501501501
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126028220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282252810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17613323501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332357820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36137326762
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года373271800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36137326762
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года373271800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года253800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229430203845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302040420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483230203845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302040420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69541007511108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10075170040
21103 Выручка за отчетный год64446951690
21104 Выручка за предыдущий год951691213100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56040840840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840841067900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8406110850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11085145200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год384737640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год376446660
22203 Управленческие расходы за отчетный год237332280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год322831710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218640930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год409366830
23303 Проценты к уплате за отчетный год4187750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7756410
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001000
23503 Прочие расходы за отчетный год5246210
23504 Прочие расходы за предыдущий год6219120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124427970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279752300
24603 Прочее за отчетный год-16-250
24604 Прочее за предыдущий год-25-510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126028220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282252810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126028220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282252810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1260)/Стоимость активов (6954) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56040+3847+2373) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2186)/Выручка (64446) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1260)/Выручка (64446) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 3.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить