ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИВЕРСАЛСЕРВИС" ИНН:0267012663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80012448 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359935993599
11504 Основные средства на конец предыдущего года359935990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359935998599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359985990
12103 Запасы на конец отчетного года11149103546372
12104 Запасы на конец предыдущего года1035463720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348732214411900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22144119000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1973396263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3962630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479953289418535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32894185350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515943649327134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36493271340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515963353325421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33533254210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-229601713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296017130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-229601713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296017130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515943649327134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36493271340
21103 Выручка за отчетный год558374844845613
21104 Выручка за предыдущий год48448456130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год526624324838641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43248386410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317552006972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520069720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317552006972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520069720
23303 Проценты к уплате за отчетный год12110291
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102910
23403 Прочие доходы за отчетный год489363129
23404 Прочие доходы за предыдущий год3631290
23503 Прочие расходы за отчетный год402466652
23504 Прочие расходы за предыдущий год4666520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314149956358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499563580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год558484457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4844570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258345115901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год451159010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2583)/Стоимость активов (51594) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52662+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3175)/Выручка (55837) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2583)/Выручка (55837) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -23997.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -18423

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -986.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -25798

Х5 = Выручка/Активы = 1.082

Индекс Альтмана Z = -10833.181

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-986.5), коэффициент быстрой ликвидности (-18423), коэффициент текущей ликвидности (-23997.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (4.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УНИВЕРСАЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить