ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУЛЬНУР" ИНН:0267013307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82045759 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года604793504
12104 Запасы на конец предыдущего года793504500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607798740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года798740695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607798740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798740698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596588685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588685664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1121055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2105534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1121055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2105534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607798740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798740698
21103 Выручка за отчетный год1015900922
21104 Выручка за предыдущий год900922822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год908812737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812737658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10788185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88185164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10788185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88185164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10788185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88185164
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9688185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88185164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (607) = 15.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (908+0+0) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (1015) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (1015) = 9.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.182

Индекс Альтмана Z = 65.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (55.18), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЛЬНУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить