ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0267013603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84463188 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171341958
12104 Запасы на конец предыдущего года419580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39951478855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514788553962
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года649534922363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349223632300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8607864313176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8643131766262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8607864313176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8643131766262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8574805912024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8059120243917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335841152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58411522345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335841152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58411522345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8607864313176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8643131766262
21103 Выручка за отчетный год4214306427505
21104 Выручка за предыдущий год3064275050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3223648918602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6489186020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год991-34258903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-342589030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991-34258903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-342589030
23403 Прочие доходы за отчетный год112718080
23404 Прочие доходы за предыдущий год180800
23503 Прочие расходы за отчетный год14572190313
23504 Прочие расходы за предыдущий год21903130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год661-38078590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-380785900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146158483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1584830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год515-39658107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-396581070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (515)/Стоимость активов (8607) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3223+0+0) = 30.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (991)/Выручка (4214) = 23.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (515)/Выручка (4214) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 260.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 208.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 196.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 259.818

Индекс Альтмана Z = 280.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (196.82), коэффициент быстрой ликвидности (208.91), коэффициент текущей ликвидности (260.82), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.52%), рентабельность компании (12.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛЬСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить