МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ЦЕНТР "ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ" ИНН:0267014011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86159496 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года520853535830
11504 Основные средства на конец предыдущего года535358305899
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1921920
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1920192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540055456022
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года554560226091
12103 Запасы на конец отчетного года243827762481
12104 Запасы на конец предыдущего года277624812786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1487944370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944370312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23320421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392539533055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года395330553119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года932594989077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года949890779210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года257257257
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года257257257
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1999-83
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-838449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456266174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2661748706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4681118350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1118350332
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года840181148553
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года81148553172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года886992328903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92328903504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года932594989077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года949890779210
21103 Выручка за отчетный год241819941351
21104 Выручка за предыдущий год19941351927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9191434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191434823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24091975-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1975-83104
22203 Управленческие расходы за отчетный год591949660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год496600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3510-2991-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2991-83104
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год400030000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год300000
23403 Прочие доходы за отчетный год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4919-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-83104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4919-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9-83104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4919-83
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9-83104
32003 Величина капитала на 31257257257
32007 Величина капитала на 319-838449
32008 Величина капитала на 312661748706
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)190920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19000
33003 Величина капитала на 31257257257
33007 Величина капитала на 311999-83
33008 Величина капитала на 31456266174
36003 Чистые активы на 31456266174
36004 Чистые активы на 312661748706
41103 Поступления – всего за отчетный год594144114351
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10913900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7938941351
41193 Прочие поступления за отчетный год405731273000
41203 Платежи – всего за отчетный год614546144147
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год192910941212
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250323752196
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год1712242739
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-204-203204
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-203-203204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (9325) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+5919) = -59.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3510)/Выручка (2418) = -145.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (2418) = 20.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 3.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-145.16%), рентабельность компании (20.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС-ЦЕНТР ДЕЛОВОЙ МИР ЗАУРАЛЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить