ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСОФТ" ИНН:0267014660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67858057 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115000
12103 Запасы на конец отчетного года31849025
12104 Запасы на конец предыдущего года490250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35449426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150449426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149847111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150449326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493260
21103 Выручка за отчетный год1237952663
21104 Выручка за предыдущий год9526630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год908754662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7546620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3291981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3291981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19810
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3921981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3691871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18710
32003 Величина капитала на 3147100
32008 Величина капитала на 3147100
41103 Поступления – всего за отчетный год231200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123700
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год8000
41193 Прочие поступления за отчетный год99500
41203 Платежи – всего за отчетный год227900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год173400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1900
41293 Прочие платежи за отчетный год50200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (369)/Стоимость активов (1504) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (908+0+0) = 36.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (1237) = 26.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (369)/Выручка (1237) = 29.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 249.667

Индекс Альтмана Z = 266.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.5), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (59), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.6%), рентабельность компании (29.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить