ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СОКОЛ" ИНН:0267015368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61175009 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85131118
12104 Запасы на конец предыдущего года13111850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167191268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191268213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167191268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191268213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1671351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1915145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1671351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1915145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167191268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191268213
21103 Выручка за отчетный год244033821250
21104 Выручка за предыдущий год338212501828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17861648543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16485431280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6541734707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1734707548
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6541734707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1734707548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6541734717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1734717598
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6541734717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1734717598
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 316800
32008 Величина капитала на 3117800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)65400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)65400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)66500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66500
33278 Дивиденды (ИТОГО)66500
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315700
33008 Величина капитала на 3116700
36003 Чистые активы на 3116700
36004 Чистые активы на 3117800
41103 Поступления – всего за отчетный год236900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год236500
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год175800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год85500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51000
41293 Прочие платежи за отчетный год39300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61100
43203 Платежи – всего за отчетный год66500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год57900
43293 Прочие платежи за отчетный год8600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-66500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (654)/Стоимость активов (167) = 391.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1786+0+0) = 36.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (654)/Выручка (2440) = 26.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (654)/Выручка (2440) = 26.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 39.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (26.8%), рентабельность компании (26.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить